全國政協(xié)委員周延禮：
外資將在中國保險市場發(fā)揮更大作用
“在國際國內(nèi)經(jīng)濟形勢復(fù)雜多變的情況下，外資對中國保險業(yè)持續(xù)加大投資力度，顯示了其對中國保險業(yè)長期向好發(fā)展的信心。可以預(yù)期，隨著開放進程加快，外資將在中國保險市場發(fā)揮更大作用。”5月20日，全國政協(xié)委員、原中國保監(jiān)會副主席周延禮就保險業(yè)進一步對外開放等熱點話題接受了《中國銀行保險報》記者專訪。
“盡管今年以來新冠肺炎疫情對包括中國在內(nèi)的全球經(jīng)濟產(chǎn)生較大沖擊，但外資持續(xù)對中國保險業(yè)加大投資力度，日前德國漢諾威再保險股份公司上海分公司增資獲批、匯豐人壽欲變身獨資外資公司、外資保險資管公司不斷擴容……這些都顯示了外資對中國保險業(yè)長期向好發(fā)展的信心。我相信保險業(yè)的對外開放還會持續(xù)推進。”談及疫情對保險業(yè)擴大對外開放的影響，周延禮如是表示。
數(shù)據(jù)顯示，2019年，外資保險公司保費收入為3057.26 億元，在中國保險市場份額達7.17%，同比上升0.98 個百分點。外資保險公司總資產(chǎn)13592.21 億元，占比達6.61%，同比上升0.83個百分點。
“從全球角度看，不管是歐美保險市場，還是日本、東南亞的保險市場，外資在當(dāng)?shù)啬軌蛉〉?.17%的份額，都是極為少見的。” 周延禮稱，外資保險公司在中國獲得了實實在在的發(fā)展，也真正賺到了真金白銀，這得益于中國推出的一系列開放政策。
周延禮表示，外資保險公司應(yīng)當(dāng)充分理解消化已推出的三輪開放政策，結(jié)合自身業(yè)務(wù)和經(jīng)營模式特長，用好這些政策利好。同時，應(yīng)當(dāng)將其自身發(fā)展與中國經(jīng)濟社會發(fā)展的需要和人民群眾日益增長的美好生活需要結(jié)合起來，找準用力點，更好地滿足經(jīng)濟發(fā)展和城鄉(xiāng)居民的金融服務(wù)需求。
對于未來外資公司在中國的發(fā)展趨勢，他認為，隨著中國保險市場的不斷擴大，外資公司的市場份額會穩(wěn)步提升，業(yè)務(wù)質(zhì)量會顯著提高，發(fā)展會越來越好。
全國人大代表劉峰：
建議將金融領(lǐng)域行政處罰追訴時效延長至5年
為使金融領(lǐng)域違法犯罪行為得到有效遏制和糾正，更好地保護金融投資者和消費者合法權(quán)益，全國人大代表、吉林銀保監(jiān)局黨委書記、局長劉峰建議，修改《行政處罰法》第二十九條相關(guān)規(guī)定，延長金融領(lǐng)域的行政處罰追訴時效至5年。
近年來銀保監(jiān)會持續(xù)加大金融市場亂象整治力度，嚴肅查處一批涉案金額巨大、案件性質(zhì)惡劣、社會關(guān)注廣泛的重大案件，行業(yè)性重大違法違規(guī)問題基本杜絕，銀行業(yè)保險業(yè)經(jīng)營管理亂象得到有效遏制。
“但是，隨著嚴監(jiān)管治亂象的持續(xù)深入，我們發(fā)現(xiàn)行政處罰追訴時效僅為二年的規(guī)定已不能滿足監(jiān)管執(zhí)法的需求，超追訴時效的有章不循、屢查屢犯的違法違規(guī)行為沒有得到應(yīng)有處罰，相關(guān)責(zé)任人員沒有被依法追究責(zé)任，相關(guān)金融風(fēng)險沒有得到有效控制，因此亟需適當(dāng)延長金融領(lǐng)域的行政處罰追訴時效。”劉峰說。
目前，監(jiān)管機構(gòu)受諸多因素制約，檢查頻次和覆蓋面相對有限。實踐中，有違法違規(guī)行為在二年后才被發(fā)現(xiàn)，有的甚至隱藏了數(shù)年之久才逐漸浮出水面，其中有一部分案件就因為過了追訴時效，而無法進行處罰。監(jiān)管處罰因發(fā)現(xiàn)違法違規(guī)行為超過二年而無法落實，導(dǎo)致違規(guī)經(jīng)營者獲得較大收益卻付出較小的代價，助長了有章不循、鋌而走險的違法違規(guī)行為的發(fā)生，致使部分機構(gòu)和領(lǐng)域金融風(fēng)險日益累積。
劉峰認為，金融安全事關(guān)國家安全，適當(dāng)延長金融領(lǐng)域的行政處罰追訴時效，加大對市場亂象和金融違法違規(guī)行為的處罰力度，是進一步查處違法違規(guī)行為、持續(xù)深入遏制大案要案高發(fā)頻發(fā)勢頭及防范系統(tǒng)性金融風(fēng)險、堅決打好防范化解重大風(fēng)險攻堅戰(zhàn)的客觀要求。
另一方面，我國金融市場格局發(fā)生了深刻變化，金融創(chuàng)新層出不窮，金融領(lǐng)域違法違規(guī)行為隱蔽性強、交易量大、持續(xù)時間長及社會危害后果嚴重等都需要追訴時效期限與之相適應(yīng)。如果追訴時效過短，將導(dǎo)致嚴重違法違規(guī)行為不能得到及時懲處，其他潛在違法者必將效尤，政府權(quán)威和法律權(quán)威將面臨嚴峻考驗。
“因此，適當(dāng)延長金融領(lǐng)域行政處罰追訴時效，有利于實現(xiàn)《中華人民共和國行政處罰法》既要保障公民的合法權(quán)益不受行政機關(guān)侵犯、又要督促行政機關(guān)盡職盡責(zé)和及時完成法律賦予的行政處罰職能的立法初衷，有利于更好地維護金融市場秩序，樹立良好的執(zhí)法形象和監(jiān)管權(quán)威。”劉峰說。
全國政協(xié)委員韓沂：
盡快出臺新的稅延養(yǎng)老保險政策或延長試點期限
個人稅收遞延型商業(yè)養(yǎng)老保險是我國首次運用稅收優(yōu)惠政策引導(dǎo)個人自愿開展養(yǎng)老金儲蓄，有利于為養(yǎng)老第三支柱建設(shè)積累經(jīng)驗。
2018年4月，財政部、稅務(wù)總局、人社部、銀保監(jiān)會、證監(jiān)會等五部委共同發(fā)布《關(guān)于開展個人稅收遞延型商業(yè)養(yǎng)老保險試點的通知》（以下簡稱《通知》），明確2018年5月1日起在上海市、福建省（含廈門市）和蘇州工業(yè)園區(qū)實施個人稅收遞延型商業(yè)養(yǎng)老保險（以下簡稱“稅延養(yǎng)老保險”）試點，試點期限暫定一年。政策公布后社會反響熱烈，公眾關(guān)注度較高。2018年6月7日，全國首張稅延養(yǎng)老保險保單在上海落地。
今年全國兩會，全國政協(xié)委員，上海銀保監(jiān)局黨委書記、局長韓沂帶來了關(guān)于優(yōu)化個人稅收遞延型養(yǎng)老保險政策提升商業(yè)養(yǎng)老保險服務(wù)民生效能的提案。他介紹，截至2020年4月末，試點地區(qū)共有4.7萬人投保，繳納保費3.03億元，其中上海市共有3.06萬投保人，繳納保費2.42億元，試點取得了初步成效。但受限于多方面原因，稅延養(yǎng)老保險“叫好不叫座”，受惠人群較少，與政策預(yù)期相比有較大差距，政策效應(yīng)未完全顯現(xiàn)。
首先，試點政策區(qū)域窄，政策覆蓋性不高。韓沂表示，政策試點在兩省（直轄市）、一市及一園區(qū)開展，集中于東南沿海經(jīng)濟較為發(fā)達的地區(qū)，覆蓋人口約6千余萬，占全國人口數(shù)不足5%，且期限僅有1年，試點政策整體覆蓋性不高，難以全面呈現(xiàn)政策實際效果。
其次，稅收遞延優(yōu)惠額度相對有限。根據(jù)《通知》，投保繳費稅前扣除限額按月收入的6%和1000元（或年收入的6%和1.2萬元）孰低確定。韓沂認為，一方面1000元額度上限無法真正滿足群眾的養(yǎng)老儲備需求，即使個人超額繳費也無法享受稅延政策優(yōu)惠；另一方面當(dāng)月月收入6%的限額規(guī)定導(dǎo)致需逐月確認和調(diào)整繳費上限，月收入波動也會進一步增加額度計算難度，抵稅操作較為復(fù)雜。而個稅起征點調(diào)高及專項附加扣除政策出臺后，客戶投保意愿進一步降低，新增投保人數(shù)大幅下降，試點地區(qū)2019年度月均新增投保人數(shù)較2018年下降88.6%，部分投保人甚至停止了繳費。
最后，養(yǎng)老金領(lǐng)取時納稅稅率較高。《通知》規(guī)定，稅延養(yǎng)老保險在繳費時做免稅扣除，領(lǐng)取時不區(qū)分本金和增值部分，合并繳納個人所得稅，即對領(lǐng)取金額的75%按10%稅率（實際稅率7.5%）繳稅，而我國對個人投資股票和基金所獲得的資本利得暫不征稅，相比養(yǎng)老目標(biāo)基金等養(yǎng)老產(chǎn)品未體現(xiàn)對稅延養(yǎng)老保險的充分稅收支持。領(lǐng)取期單一稅率的規(guī)定未區(qū)分不同領(lǐng)取期限的差別，也不利于引導(dǎo)公眾選擇長期終身領(lǐng)取方式。
截至2019年4月末，稅延養(yǎng)老保險政策試點期限已滿，迄今未推出新的稅延養(yǎng)老保險政策，也未對原有試點政策期限予以延長，公眾對稅延養(yǎng)老保險政策更新有較高呼聲，試點地區(qū)外的群眾更是期盼能盡早享受這一惠民政策。在韓沂看來，進一步完善稅延養(yǎng)老保險政策，提升商業(yè)養(yǎng)老保險服務(wù)民生效能已迫在眉睫。
對此，韓沂建議，一是盡快出臺新的稅延養(yǎng)老保險政策或延長試點期限，穩(wěn)步推進試點擴面擴容。一方面，試點政策已到期多時，為及時回應(yīng)社會關(guān)切，建議盡早出臺新的稅延養(yǎng)老保險試點政策，或延長原政策的試點期限，保障政策延續(xù)性和有效性。另一方面，為降低政策推進難度，可考慮先行開展稅延養(yǎng)老保險試點的地區(qū)擴面工作，使更多群眾享受稅收優(yōu)惠政策。由于稅延政策全面擴容涉及多個行業(yè)和單位，在政策完善、部門協(xié)調(diào)、流程優(yōu)化、行業(yè)準備等方面仍需開展大量工作，應(yīng)盡早布局，確定方案，積極準備，穩(wěn)步推進。
二是調(diào)整稅收優(yōu)惠額度，提高政策吸引力。建議進一步降低政策復(fù)雜性，取消6%收入限制條件，適當(dāng)提高延稅額度，可參考《個人所得稅專項附加扣除暫行辦法》中贍養(yǎng)支出的抵扣標(biāo)準，將限額提高至2000元/月，并將個人投保商業(yè)養(yǎng)老保險支出作為專項扣除項目，簡化業(yè)務(wù)操作，提升群眾參與意愿。
三是調(diào)整領(lǐng)取期稅收政策，支持養(yǎng)老保險第三支柱發(fā)展。可參考新稅制下基本養(yǎng)老金的所得稅標(biāo)準，合理調(diào)減個人稅延養(yǎng)老保險領(lǐng)取期稅率，如調(diào)整為領(lǐng)取時統(tǒng)一按不高于3%稅率納稅。同時進一步研究制定差異化領(lǐng)取稅率，引導(dǎo)消費者終身領(lǐng)取或不少于15年的長期領(lǐng)取，確保資金的養(yǎng)老用途。
全國政協(xié)委員田建華：
脫貧攻堅與鄉(xiāng)村振興銜接中應(yīng)穩(wěn)定金融扶貧政策
2020年全國兩會已經(jīng)啟幕，脫貧攻堅、“三農(nóng)”發(fā)展依然是代表委員們關(guān)注的焦點。
全國政協(xié)委員，湖南銀保監(jiān)局黨委書記、局長田建華在接受《中國銀行保險報》記者采訪時表示，他今年帶來了兩份提案，涉及脫貧攻堅對接鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略實施、建強農(nóng)產(chǎn)品產(chǎn)業(yè)鏈促進農(nóng)村一二三產(chǎn)業(yè)融合發(fā)展，并結(jié)合農(nóng)村金融扶貧政策、農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化融資、村級基礎(chǔ)金融服務(wù)等角度給出建議。
“取得脫貧攻堅全面勝利面臨的困難不可低估，脫貧攻堅期后持續(xù)推進解決相對貧困問題仍然任重道遠。建議穩(wěn)定精準扶貧政策，大力支持農(nóng)民工返鄉(xiāng)創(chuàng)業(yè)就業(yè)，推動村級基礎(chǔ)金融服務(wù)提質(zhì)擴容，促進脫貧攻堅與實施鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略有效銜接。”田建華表示。
此外，他還建議，將政策規(guī)劃引導(dǎo)、強化利益聯(lián)結(jié)、財稅金融支持三管齊下，建強農(nóng)產(chǎn)品產(chǎn)業(yè)鏈，一體推進農(nóng)業(yè)企業(yè)做強做優(yōu)和農(nóng)民增收致富。
脫貧后扶貧小額信貸政策應(yīng)常態(tài)化
“今年歷史性地消除絕對貧困后，扶貧工作重心將轉(zhuǎn)向解決相對貧困，在脫貧攻堅期后對接鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略實施中注重和加強長效機制建設(shè)至為重要。”談及我國的脫貧攻堅工作田建華如是表示。
據(jù)了解，黨的十八大以來，我國脫貧攻堅取得決定性成就，貧困發(fā)生率從2012年底的10.2%降至2019年底的0.6%。但是，脫貧攻堅從決定性成就到全面勝利面臨的困難不可低估。全國還有52個貧困縣未摘帽、2707個貧困村未出列、551萬貧困人口未脫貧，其中老年人、患病者、殘疾人占比達45.7%，都是貧中之貧、困中之困。此外，全國已脫貧人口中有近200萬人存在返貧風(fēng)險，另有近300萬邊緣人口存在致貧風(fēng)險。
“特別是此次新冠肺炎疫情，使部分貧困勞動力在一段時期內(nèi)沒有務(wù)工收入，部分貧困戶生產(chǎn)經(jīng)營受阻，扶貧項目開工普遍延遲，疫情及后續(xù)影響對脫貧攻堅工作的影響和挑戰(zhàn)不可低估。”田建華稱。
針對脫貧攻堅期后有效對接鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略，田建華建議，穩(wěn)定精準扶貧政策，大力支持農(nóng)民工返鄉(xiāng)創(chuàng)業(yè)就業(yè)，同時推動村級基礎(chǔ)金融服務(wù)提質(zhì)擴容。
在穩(wěn)定精準扶貧政策方面，田建華表示，應(yīng)將脫貧后扶貧小額信貸政策和機制常態(tài)化，要繼續(xù)實行“5萬元以下、3年期以內(nèi)、免擔(dān)保免抵押、基準利率放貸、財政貼息、縣建風(fēng)險補償金”的小額信貸政策，保持現(xiàn)有評級授信管理機制不變，適時予以調(diào)整和完善，持續(xù)滿足農(nóng)戶的合理信貸資金需求。
在加大對農(nóng)民工返鄉(xiāng)創(chuàng)業(yè)就業(yè)的政策支持方面，田建華認為，要引導(dǎo)外出農(nóng)民工有序返鄉(xiāng)創(chuàng)業(yè)就業(yè)，為實施鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略奠定人才基礎(chǔ)。在市場準入、財稅金融等方面強化扶持力度，支持返鄉(xiāng)人員興辦各類事業(yè)和經(jīng)濟實體，支持農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化龍頭企業(yè)拓寬直接融資渠道，有力促進農(nóng)業(yè)增產(chǎn)和農(nóng)民增收。
在推動村級基礎(chǔ)金融服務(wù)提質(zhì)擴容方面，田建華表示，近年來，在銀保監(jiān)會的大力推動下，村級基礎(chǔ)金融服務(wù)得到明顯改善，全國行政村銀行保險基礎(chǔ)金融服務(wù)覆蓋率已達99.8%。但從調(diào)研情況看，功能單一的助農(nóng)POS機和轉(zhuǎn)賬電話覆蓋率超過50%，還有相當(dāng)一部分行政村覆蓋的是流動服務(wù)，超半數(shù)的鄉(xiāng)鎮(zhèn)沒有商業(yè)保險機構(gòu)，部分服務(wù)設(shè)施因疏于維護而淪為擺設(shè)。要大力推動農(nóng)村基礎(chǔ)金融服務(wù)提質(zhì)擴容，逐步充實涉農(nóng)補貼、基礎(chǔ)信用信息收集、小額貸款申請、投保理賠受理、代理繳費、理財?shù)确?wù)，滿足村民多層次、多樣化的金融服務(wù)需求。
強化對農(nóng)產(chǎn)品產(chǎn)業(yè)鏈發(fā)展的金融支持
近年來，我國農(nóng)村產(chǎn)業(yè)融合水平穩(wěn)步提升。2019年末，全國有農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化龍頭企業(yè)接近9萬家，各類農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化組織輻射帶動農(nóng)戶1億多戶；2018年，規(guī)模以上農(nóng)產(chǎn)品加工企業(yè)達到7.9萬家，實現(xiàn)營業(yè)收入14.9萬億元。但農(nóng)村產(chǎn)業(yè)融合還存在不平衡不充分的問題，對農(nóng)業(yè)高質(zhì)量發(fā)展和農(nóng)民增收致富形成制約。
田建華指出，農(nóng)村產(chǎn)業(yè)融合面臨農(nóng)村產(chǎn)業(yè)發(fā)展比較粗放、農(nóng)業(yè)企業(yè)和農(nóng)民之間的利益聯(lián)結(jié)機制不強、農(nóng)民經(jīng)營性收入增長偏慢等主要問題。例如，在農(nóng)村產(chǎn)業(yè)方面，農(nóng)產(chǎn)品精深加工不足，加工轉(zhuǎn)化率、加工產(chǎn)值與農(nóng)業(yè)產(chǎn)值的比值分別低于發(fā)達國家水平20個百分點和1.1個百分點；全國僅有28%的鄉(xiāng)村產(chǎn)業(yè)聚集在各類園區(qū)；農(nóng)村冷鏈物流建設(shè)和信息化建設(shè)進程較慢，生鮮農(nóng)產(chǎn)品流通損耗率高達20%至30%，而發(fā)達國家僅1.7%至5%。
農(nóng)業(yè)企業(yè)與農(nóng)戶關(guān)系方面，當(dāng)前二者之間的利益聯(lián)結(jié)方式主要還是一次性產(chǎn)品買賣或土地租賃關(guān)系，以訂單合同、專業(yè)合作為主要聯(lián)結(jié)方式的農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化組織占比超過80%，而以股份制為主要聯(lián)結(jié)方式的農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化組織占比不足20%。
農(nóng)民經(jīng)營性收入方面，農(nóng)民從農(nóng)業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營中獲得的收益有待提高。2019年，我國農(nóng)村居民人均可支配經(jīng)營凈收入同比增長7.5%，低于居民人均可支配收入增速2.1個百分點，占農(nóng)村居民可支配收入的36%，同比下降0.7個百分點。
在田建華看來，建強農(nóng)產(chǎn)品產(chǎn)業(yè)鏈是農(nóng)村一二三產(chǎn)業(yè)融合發(fā)展的必然要求，對促進農(nóng)業(yè)企業(yè)做強做優(yōu)和農(nóng)民增收致富具有十分重要的意義。
他建議，將政策規(guī)劃引導(dǎo)、強化利益聯(lián)結(jié)、財稅金融支持三管齊下，建強農(nóng)產(chǎn)品產(chǎn)業(yè)鏈，一體推進農(nóng)業(yè)企業(yè)做強做優(yōu)和農(nóng)民增收致富。
首先，加強規(guī)劃引導(dǎo)和政策支持。根據(jù)農(nóng)產(chǎn)品生產(chǎn)、銷售、消費的區(qū)域性特點，因地制宜制定農(nóng)產(chǎn)品產(chǎn)業(yè)鏈發(fā)展規(guī)劃；按照“一鏈一策”的原則，整合土地、財稅、基礎(chǔ)設(shè)施等方面的政策；建設(shè)農(nóng)產(chǎn)品產(chǎn)業(yè)鏈信息平臺，實行全產(chǎn)業(yè)鏈標(biāo)準化信息采集和交換應(yīng)用；加快農(nóng)產(chǎn)品冷鏈物流建設(shè)，降低農(nóng)產(chǎn)品流通成本。
其次，促進產(chǎn)業(yè)鏈核心企業(yè)充分發(fā)揮帶動作用。大力推動資本下鄉(xiāng)，精準招商、精準培育、精準服務(wù)，促進農(nóng)業(yè)龍頭企業(yè)發(fā)展壯大，引導(dǎo)其向農(nóng)產(chǎn)品加工、鄉(xiāng)村旅游等二三產(chǎn)業(yè)延伸產(chǎn)業(yè)鏈。探索推廣“農(nóng)業(yè)龍頭企業(yè)+合作社+農(nóng)戶”的組織模式，支持探索農(nóng)業(yè)龍頭企業(yè)和合作社相互參股，把產(chǎn)業(yè)鏈延伸的增值收益和就業(yè)創(chuàng)業(yè)機會盡量留給農(nóng)民。
最后，強化對農(nóng)產(chǎn)品產(chǎn)業(yè)鏈發(fā)展的金融支持。支持產(chǎn)業(yè)鏈核心企業(yè)上市融資，拓寬直接融資渠道。引導(dǎo)銀行業(yè)機構(gòu)依托核心企業(yè)，為農(nóng)產(chǎn)品產(chǎn)業(yè)鏈量身定制供應(yīng)鏈綜合金融服務(wù)方案，為上下游企業(yè)和農(nóng)戶提供融資、結(jié)算、現(xiàn)金管理等一攬子服務(wù)。鼓勵保險公司開發(fā)特色保險產(chǎn)品，支持訂單農(nóng)戶參加農(nóng)業(yè)保險。充分發(fā)揮銀行業(yè)保險業(yè)合力，在年末實現(xiàn)村級基礎(chǔ)金融服務(wù)全覆蓋目標(biāo)的基礎(chǔ)上，大力推動農(nóng)村基礎(chǔ)金融服務(wù)提質(zhì)擴容增效。