兩會(huì)前夕，全國人大代表、中國銀保監(jiān)會(huì)信托監(jiān)管部主任賴秀福接受《中國銀行保險(xiǎn)報(bào)》專訪。賴秀福介紹了他將在今年提交的建議，并就養(yǎng)老信托、信托支持鄉(xiāng)村振興等話題闡述了自己的觀點(diǎn)。
《中國銀行保險(xiǎn)報(bào)》：請(qǐng)您介紹一下將在今年全國兩會(huì)提交的建議以及相關(guān)意義？
賴秀福：今年兩會(huì)上，我將提交9份建議，內(nèi)容主要涉及三個(gè)方面。一是貫徹落實(shí)“十四五”規(guī)劃關(guān)于建立現(xiàn)代財(cái)稅金融體制有關(guān)要求。比如建議完善家族信托稅收政策，促進(jìn)信托公司家族信托業(yè)務(wù)發(fā)展，更好滿足人民群眾綜合性財(cái)富管理需求；針對(duì)部分金融機(jī)構(gòu)或金融產(chǎn)品增值稅繳稅征期為月度的問題，建議改為以季度為征期，以與銀行、信托公司等主要金融機(jī)構(gòu)保持一致；針對(duì)存款保險(xiǎn)保費(fèi)稅務(wù)與會(huì)計(jì)稅前扣除存在較大政策差異的問題，建議適時(shí)調(diào)整優(yōu)化存款保險(xiǎn)保費(fèi)稅前扣除政策，為銀行業(yè)更好支持實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展創(chuàng)造更大空間。二是關(guān)注民生領(lǐng)域面臨的一些問題，推動(dòng)銀行保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)更好服務(wù)民生發(fā)展。比如在我國脫貧攻堅(jiān)戰(zhàn)取得全面勝利的基礎(chǔ)上，建議進(jìn)一步發(fā)揮保險(xiǎn)業(yè)的作用，助力構(gòu)建緩解人民群眾返貧致貧的長效機(jī)制；為應(yīng)對(duì)人口老齡化問題，建議加大對(duì)養(yǎng)老金第三支柱的支持力度，多渠道拓寬第三支柱資金來源。此外，還建議逐步建立退役軍人商業(yè)保險(xiǎn)保障機(jī)制，為在冊(cè)退役軍人、“三屬”等人員因突發(fā)事件導(dǎo)致的風(fēng)險(xiǎn)提供保障。三是聚焦當(dāng)前社會(huì)治理體系中的個(gè)別痛點(diǎn)問題，提出改進(jìn)建議。比如建議進(jìn)一步完善企業(yè)信用修復(fù)機(jī)制，更好保護(hù)企業(yè)作為市場(chǎng)主體的積極性，激發(fā)市場(chǎng)主體活力；建立突發(fā)公共衛(wèi)生事件保險(xiǎn)機(jī)制，探索開發(fā)相關(guān)保險(xiǎn)產(chǎn)品，有效應(yīng)對(duì)國際國內(nèi)突發(fā)公共衛(wèi)生事件；進(jìn)一步強(qiáng)化農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)保費(fèi)補(bǔ)貼政策的落實(shí)，使這一惠民政策更有效發(fā)揮作用。
《中國銀行保險(xiǎn)報(bào)》：您剛才提到了應(yīng)對(duì)人口老齡化的問題。近年來，部分信托公司陸續(xù)開展了養(yǎng)老信托業(yè)務(wù)。您如何看待信托推動(dòng)養(yǎng)老事業(yè)的發(fā)展？
賴秀福：信托天然的制度優(yōu)勢(shì)，以及多領(lǐng)域運(yùn)作的綜合化經(jīng)營優(yōu)勢(shì)，讓越來越多的人關(guān)注并期待信托業(yè)能夠創(chuàng)新探索更多的業(yè)務(wù)模式，助力我國養(yǎng)老事業(yè)發(fā)展。我認(rèn)為，信托業(yè)在開展養(yǎng)老金融服務(wù)方面具有以下優(yōu)勢(shì)：一是可以發(fā)揮信托制度的破產(chǎn)隔離功能。利用信托方式管理和處置養(yǎng)老金資產(chǎn)在國際上并不鮮見，目前美國的公共養(yǎng)老金、雇主養(yǎng)老金和第三支柱IRA賬戶資金均采用信托型管理模式。充分借鑒國外成熟經(jīng)驗(yàn)，研究探索信托業(yè)參與我國養(yǎng)老金第三支柱建設(shè)的路徑與方式，可為我國居民提供更多的養(yǎng)老金融服務(wù)選擇。二是可以利用信托制度實(shí)現(xiàn)財(cái)富保值與傳承。相比于銀行理財(cái)、保險(xiǎn)等金融產(chǎn)品，委托人通過設(shè)立信托可以在生前與受托人約定好財(cái)富的傳承方式，提前安排受益人的具體受益方式，充分滿足老年人對(duì)財(cái)富保值與傳承的訴求。三是可以通過提升在養(yǎng)老領(lǐng)域的專業(yè)能力，提供“一站式”金融服務(wù)。信托公司可以充分發(fā)揮專業(yè)優(yōu)勢(shì)，通過持續(xù)學(xué)習(xí)養(yǎng)老領(lǐng)域相關(guān)專業(yè)知識(shí)，不斷提高對(duì)養(yǎng)老需求、養(yǎng)老服務(wù)和養(yǎng)老市場(chǎng)的認(rèn)知，開發(fā)提供與市場(chǎng)需求相適應(yīng)的長期財(cái)務(wù)規(guī)劃、養(yǎng)老金支出安排、養(yǎng)老服務(wù)機(jī)構(gòu)篩選及監(jiān)督等附加的養(yǎng)老金融服務(wù)。近年來，信托業(yè)在養(yǎng)老信托方面已有一定的探索，養(yǎng)老投資信托、養(yǎng)老消費(fèi)信托等業(yè)務(wù)模式不斷滿足信托受益人的養(yǎng)老金融需求，涉及扶老、養(yǎng)老信托目的的養(yǎng)老公益信托持續(xù)落地，助力養(yǎng)老慈善事業(yè)發(fā)展。今后，隨著我國居民財(cái)富的不斷積累，金融資產(chǎn)配置需求進(jìn)一步上升，養(yǎng)老信托的發(fā)展空間將進(jìn)一步加大，將為服務(wù)我國養(yǎng)老金第三支柱建設(shè)創(chuàng)造更好的時(shí)機(jī)和條件，同時(shí)也將孕育更多的市場(chǎng)機(jī)遇。
《中國銀行保險(xiǎn)報(bào)》：近期，2021年中央一號(hào)文件發(fā)布，鄉(xiāng)村振興成熱點(diǎn)話題。您認(rèn)為，下一步信托業(yè)在鄉(xiāng)村振興方面將發(fā)揮哪些積極作用？
賴秀福：監(jiān)管部門和信托行業(yè)一直十分重視支持脫貧攻堅(jiān)，這是信托業(yè)落實(shí)中央要求、貫徹銀保監(jiān)會(huì)黨委決策部署的重要舉措，是行業(yè)回歸本源的必然要求，是行業(yè)義不容辭的社會(huì)責(zé)任，也是行業(yè)轉(zhuǎn)型升級(jí)的重要一環(huán)。近年來，信托業(yè)領(lǐng)會(huì)中央精神，提高政治站位，上下一心支持脫貧攻堅(jiān)，形成了一些富有信托特色的經(jīng)驗(yàn)做法。其中，既包括發(fā)揮信托優(yōu)勢(shì)，通過慈善信托、消費(fèi)信托、產(chǎn)業(yè)投資等方式加大對(duì)脫貧攻堅(jiān)領(lǐng)域的資金投入；也包括定點(diǎn)發(fā)力，通過醫(yī)療扶貧、教育扶貧、民生扶貧等，開展一對(duì)一幫扶等精準(zhǔn)扶貧模式；還有重點(diǎn)發(fā)力，發(fā)展特色產(chǎn)業(yè)助力脫貧攻堅(jiān)，加大貧困地區(qū)教育投入等扶貧先扶志的做法。此外，還有一些信托機(jī)構(gòu)通過土地經(jīng)營權(quán)流轉(zhuǎn)信托、農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)信托等方式，圍繞農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)需求開展了一些創(chuàng)新探索。截至2020年年底，行業(yè)投向農(nóng)林牧副漁行業(yè)的信托資金余額達(dá)到858億元，有效支持了脫貧攻堅(jiān)工作。下一步，信托業(yè)將繼續(xù)深入領(lǐng)會(huì)中央精神，按照銀保監(jiān)會(huì)黨委的統(tǒng)一部署，在服務(wù)鄉(xiāng)村振興方面發(fā)揮更加積極的作用。一是明確監(jiān)管導(dǎo)向。在2021年信托監(jiān)管工作要點(diǎn)中，我們專門將“支持信托公司穩(wěn)步開展慈善信托業(yè)務(wù)，聚焦脫貧攻堅(jiān)，助力疫情防控”作為一項(xiàng)重要工作內(nèi)容，樹立起明確的監(jiān)管導(dǎo)向，鼓勵(lì)行業(yè)更有力支持鄉(xiāng)村振興。二是引導(dǎo)行業(yè)參與。督促引導(dǎo)信托業(yè)深入學(xué)習(xí)領(lǐng)會(huì)中央精神，鼓勵(lì)行業(yè)切實(shí)提高主動(dòng)服務(wù)意識(shí)和社會(huì)責(zé)任意識(shí)，按照市場(chǎng)化原則繼續(xù)加大對(duì)農(nóng)業(yè)農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施投融資的中長期資金投入，持續(xù)加大對(duì)農(nóng)業(yè)農(nóng)村發(fā)展的資金支持。三是創(chuàng)新服務(wù)方式。支持信托機(jī)構(gòu)按照市場(chǎng)化法治化原則，積極圍繞“三農(nóng)”領(lǐng)域新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營主體和農(nóng)村新產(chǎn)業(yè)新業(yè)態(tài)的市場(chǎng)需求，開發(fā)專屬金融產(chǎn)品，提供定制化金融服務(wù)，以適合鄉(xiāng)村產(chǎn)業(yè)形式和發(fā)展特點(diǎn)的方式，繼續(xù)支持鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略。
《中國銀行保險(xiǎn)報(bào)》：2021年中國銀保監(jiān)會(huì)工作會(huì)議部署了今年重點(diǎn)工作任務(wù)，其中提出“積極發(fā)展綠色信貸、綠色保險(xiǎn)、綠色信托”。下一步，監(jiān)管部門將如何引導(dǎo)信托公司更好地開展綠色信托？
賴秀福：近年來，信托公司結(jié)合綠色節(jié)能環(huán)保行業(yè)特點(diǎn)，創(chuàng)新推出多種綠色信托產(chǎn)品，業(yè)務(wù)模式日益豐富，主要包括綠色信貸、綠色股權(quán)投資、綠色資產(chǎn)證券化等。截至2020年末，信托公司投資環(huán)境管理行業(yè)的資金余額達(dá)到219億元，為支持環(huán)境保護(hù)和經(jīng)濟(jì)社會(huì)可持續(xù)發(fā)展作出了積極貢獻(xiàn)。下一步，我們將繼續(xù)加強(qiáng)監(jiān)管引導(dǎo)，以促進(jìn)實(shí)現(xiàn)碳達(dá)峰和碳中和為目標(biāo)，鼓勵(lì)信托公司多元化開展綠色信托業(yè)務(wù)，探索構(gòu)建信托業(yè)務(wù)ESG（環(huán)境、社會(huì)和治理）考核評(píng)價(jià)方案，優(yōu)化完善綠色金融激勵(lì)約束機(jī)制。關(guān)于信托業(yè)參與綠色金融，具體參與方式是多種多樣的，最主要的是要深入認(rèn)識(shí)和把握綠色金融的本質(zhì)屬性，圍繞客戶的實(shí)際需求，豐富產(chǎn)品體系和服務(wù)方式，有效提升綠色信托服務(wù)能力。比如說可以成立綠色產(chǎn)業(yè)基金，以股權(quán)、債權(quán)或股債結(jié)合等方式向融資人提供資金支持，投向環(huán)保、生態(tài)等相關(guān)基礎(chǔ)設(shè)施的投資建設(shè)或運(yùn)營；開展綠色PPP業(yè)務(wù)，信托計(jì)劃可以以財(cái)產(chǎn)權(quán)、資產(chǎn)投資等方式，為政府認(rèn)可的綠色PPP項(xiàng)目實(shí)施主體提供資金支持；開展綠色資產(chǎn)證券化業(yè)務(wù)，可以為生態(tài)環(huán)境治理、水資源利用、節(jié)能環(huán)保等產(chǎn)業(yè)提供流動(dòng)性支持；開拓綠色PE領(lǐng)域，信托業(yè)通過綠色產(chǎn)業(yè)股權(quán)投資來支持綠色產(chǎn)業(yè)發(fā)展。信托監(jiān)管和信托行業(yè)將繼續(xù)深入領(lǐng)會(huì)中央精神，按照銀保監(jiān)會(huì)黨委統(tǒng)一部署，加大對(duì)綠色產(chǎn)業(yè)的支持力度，為實(shí)現(xiàn)碳達(dá)峰和碳中和目標(biāo)作出貢獻(xiàn)。